Договор финансирование под уступку денежного требования общая характеристика

Летчика Пилютова, д. Договор финансирования под уступку денежного требования в настоящее время во всех развитых правовых системах носит характер предпринимательского договора, активно применяется как во внешней, так и во внутренней торговле. В современной России сфера применения договора финансирования под уступку денежного требования находит свое распространение.

Финансирование под уступку денежного требования факторинг Существо и экономическое значение факторинга. В предпринимательских отношениях достаточно часто создается ситуация, когда по условиям заключенного договора одна сторона получает платеж за поставленные товары или оказанные услуги не одновременно с исполнением своего обязательства, а через какое-то время после этого, например, при условии оплаты в рассрочку поставленных товаров. Вместе с тем в условиях рыночной экономики такие денежные требования могут иметь и рыночную стоимость и поэтому могут быть предметом другой предпринимательской сделки, в силу которой они будут уступлены кредитором другому предпринимателю, обладающему свободными денежными средствами, если он готов сразу выплатить кредитору определенную денежную сумму в обмен на право взыскать с этого должника соответствующие денежные суммы, когда наступит срок платежа по ним. Экономическая сторона факторинга проявляется в том, что он позволяет повысить ликвидность активов, а также оборотность своего капитала и тем самым рентабельность деятельности предпринимателей, которые пользуются им. Это весьма важно, прежде всего, для небольших и средних предприятий.

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Летчика Пилютова, д. Договор финансирования под уступку денежного требования в настоящее время во всех развитых правовых системах носит характер предпринимательского договора, активно применяется как во внешней, так и во внутренней торговле. В современной России сфера применения договора финансирования под уступку денежного требования находит свое распространение.

Значимость темы исследования обусловлена тем, что для процесса становления рыночной экономики, осуществляемого в нашей стране, характерна активизация всех сфер общественного производства, включая и создание новых, ранее не известных нашему государству общественных отношений, участниками которых становится все большее число субъектов гражданского права - предпринимателей, юридических и физических лиц. Финансирование под уступку денежного требования уже несколько лет находится в центре внимания представителей науки гражданского права Договор финансирования под уступку денежного требования по своей сути является тем институтом гражданского права, благодаря которому использование предпринимательскими структурами факторинговых услуг становится выгодным в силу того, что досрочное получение клиентами денежных сумм позволяет ускорить оборот средств, способствует снижению неплатежей и укреплению предпринимателями финансового состояния.

Это способствует созданию благоприятных условий для дальнейшего осуществления коммерческими структурами своей профессиональной деятельности. В свою очередь, финансовые агенты, осуществляя такого рода операции, расширяют круг оказываемых услуг, добиваются дополнительных доходов. Основой любой коммерческой деятельности является цивилизованная рыночная культура, которая складывается и совершенствуется в процессе применения того или иного института, базой для которой является законодательство.

Комплексному изучению данной проблемы уже уделялось внимание исследователей, однако в силу того, что отношения финансирования под уступку денежного требования новы для российского гражданского права, а их законодательному закреп-1 лению предшествовал сравнительно небольшой опыт практиче- ского применения, многие положения главы 43 ГК РФ вызывают споры и дискуссии в науковедческой литературе Актуальность темы диссертационного исследования обусловливается также тем, что труды отечественных авторов основывались преимущественно на изучении зарубежного опыта правового регулирования отношений финансирования под уступку денежного требования и их практического использования Указанное требует совершенствования законодательства Российской Федерации о финансирования под уступку денежного требования на основе детального научного изучения.

Вышеизложенные обстоятельства и обусловили выбор темы диссертационного исследования. Объектом исследования являются общественные отношения, складывающиеся в результате заключения договора финансирования под уступку денежного требования Предметом исследования являются нормы действующего гражданского законодательства, используемые для урегулирования отношений, возникающих в сфере финансирования под уступку денежного требования, и практика их применения.

Целью исследования является восполнение пробела в современных научных исследованиях института факторинга, разрешения на основе комплексного научно-теоретического анализа возникающих в ходе его применения проблем и выработки рекомендаций толкования и совершенствования действующего законодательства о договоре финансирования под уступку денежного требования. Цель работы определила круг задач, поставленных перед автором: - выявление источников правового регулирования коммерческих факторинговых отношений; - выделение особенностей предмета договора финансирования под уступку денежного требования, формы и правового статуса сторон данного договора; - обобщение опыта правового регулирования коммерческих факторинговых отношений, - установление соотношения института финансирования под уступку денежного требования со смежными институтами; - разработка научно обоснованных выводов и предложений по совершенствованию российского законодательства, регулирующего отношения финансирования под уступку денежного требо- вания.

Методологической основой исследования являются общенаучный диалектический метод и вытекающие из него частнона-учные методы познания, такие, как логический, формально-юридический, системный и др. Теоретической основой явились труды ученых: М. Агарко-ва, С. Алексеева, В. Белова, М. Брагинского, Б. Гонгало, О. Герценштейн, Л. Г Ефимовой, О. Иоффе, А. Кабалкина, А. Комарова, Л. Лунца, Д. Мейера, И.

Новицкого, Л. Новоселовой, Е. Павлодского, В. Почуйкина, К. Скловского, Е. Суханова, Б. Черепахина, Г. Шершеневича и др. Научная новизна диссертации определяется выбором темы, постановкой актуальных вопросов при проведении диссертационного исследования, в результате которого диссертант дает авторское определение отношений сторон по договору финансирования под уступку денежного требования. В работе определено место и значение договора финансирования под уступку денежного требования в системе гражданско-правовых договоров, а также разработаны основные направления совершенствования законодательства, регулирующего факторинговые отношения.

Основные положения, выносимые на защиту: 1. Отношения сторон по договору финансирования носят двойственный характер. В качестве важного критерия отношения выделены воля и интерес сторон договора ст. Договор финансирования под уступку денежного требования, в соответствии с гражданским законодательством, занимает самостоятельное место в системе договоров, опосредуемых посреднические отношения по возмездному оказанию услуг, что следует из анализа понятия и природы договора указанного вида и его сопоставления со смежными видами договоров купли-продажи, кредита, займа и др.

Правовое регулирование договора факторинга основывается на общих нормах обязательственного права, относящихся к уступке права требования цессии , хотя она представляет лишь способ осуществления платежа за товары работы, услуги , а факторинг — это самостоятельный вид предпринимательской деятельности, целью которого является финансирование коммерческих сделок.

По причине того, что судебно-арбитражная практика признает право на участие в качестве финансового агента только за кредитными организациями, факторинговые операции до сих пор не получили в России широкого распространения. Это обстоятельство обусловливает необходимость законодательного и детального определения требований и порядка лицензирования факторинговой деятельности.

Рекомендации, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы при проведении теоретических исследований по проблемам финансирования под уступку денежного требования. Практическое значение.

Выводы и предложения, выработанные в процессе работы над настоящим диссертационным исследованием, могут быть использованы при проведении дальнейших научных исследований по данной проблеме, в совершенствовании действующего гражданского законодательства, для разработки учебной и учебно-методической литературы в процессе подготовки и преподавания курса гражданского права.

Апробация результатов исследования. Диссертация подготовлена на кафедре гражданского права Санкт-Петербургского университета МВД России, где проводилось ее обсуждение и рецензирование. Практическая апробация результатов исследования выразилась в выступлениях автора на научно-практических конференциях, проходивших в 2001-2004 г. Кроме того, результаты диссертационного исследования отражены в научных публикациях автора.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, двух глав, включающих пять параграфов, заключения и списка использованной литературы. Кроме того, у клиентов, уступающих денежные требования, снижаются расходы на содержание специальных финансовых служб, что повышает эффективность финансового обслуживания, поскольку финансирование под уступку денежного требования предполагает и оказание других финансовых услуг.

В странах с развитой рыночной экономикой и финансовой инфраструктурой компании, приобретающие денежные долги, предлагают своим клиентам разнообразный набор финансовых услуг, связанных с обслуживанием денежных требований. Считается, что договоры финансирования под уступку денежного требования более эффективны, когда используется полный набор финансовых услуг, включающий финансирование, бухгалтерскую обработку и контроль за счетами, относящихся, к переданным требованиям, специальные исследования и наблюдения за ком- мерческой деятельностью и финансовым состоянием должников, осуществление статистических исследований, предоставление страхования риска неплатежа, консультационные, юридические и иные характерные для финансового обслуживания услуги.

Как экономическая категория факторинг - это комплекс финансовых услуг, оказываемых компаниям - оптовым поставщикам товаров и услуг, имеющий бессрочный характер и стратегический интерес, как для последних, так и для финансирующей стороны. В рамках функции финансирования факторинг гарантирует бесперебойное обеспечение торгующей компании оборотными средствами сразу после поставки.

В соответствии с договором факторингового обслуживания, заключаемым между банком и поставщиком, а также 24 и 43 главами Гражданского кодекса РФ, поставщик клиент уступает банку финансовому агенту право денежного требования по своим поставкам в адрес оговоренного ряда покупателей, а банк обязуется оплатить эти поставки.

Различные финансовые институты по-разному трактуют понятие оплаты поставок клиента и факторинга в целом. В этом случае факторинг сводится к простому дисконтированию долгов дебиторов клиента перед последним. Такая форма работы значительно ограничивает круг тех поставщиков товаров и услуг, которые могли бы воспользоваться факторингом, ибо не каждый поставщик согласится финансировать свои оборотные средства 20-процентной ценой от оборота. Такой подход банка к пониманию факторинга лишь толкает поставщика к передаче банку заведомо недоброкачественной дебиторской задолженности сомнительной или безнадежной.

В результате у банка возникают дополнительные издержки, связанные с удовлетворением денежных требований, а также не-прогнозируемость срока отвлечения средств, уплаченных за денежное требование, вплоть до риска их неполучения вовсе. Очевидно, что в дальнейшем торговые отношения с такими покупателями поставщик, скорее всего, прекратит, а следовательно, у банка и поставщика постепенно исчезнет почва для сотрудничества по факторингу.

Такая форма факторинга крайне ущербна по своему содержанию и представляется бесперспективной как массовая услуга для торгующих компаний. Иными словами, происходит недисконтирование долга покупателя перед поставщиком, ведущее к значительным потерям для последнего. В данном случае банк выступает в качестве лица, авансирующего товарный кредит, предоставляемый поставщиком Таким образом, поставщик продавец, исполнитель получает возможность планировать свои финансовые потоки вне зависимости от платежной дисциплины покупателей, будучи уверенным в безусловном поступлении средств из банка против акцептованных документов с отсрочками платежа.

Договор финансирования под уступку денежного требования можно назвать комплексным п. Кредитом в договоре факторинга называют денежные средства, предоставленные финансовым агентом. Уступка денежного требования в данном случае рассматривается как специфический способ возврата кредита.

Характер отношений носит и само уступаемое требование, т. Не случайно поэтому и, расположение в ГК норм о данном договоре - после главы о займе и кредите. Договор финансирования под уступку денежного требования может быть отнесен к группе алеаторных договоров.

Элемент риска, принимаемого на себя каждой из сторон, заключается в вероятности того, что либо один, либо другой контрагент получит встречное удовлетворение меньшего объема, чем им самим предоставленное.

Рисковый характер договора проявляется в том, что у финансового агента имеется риск возможной неоплаты должником предъявленного к исполнению денежного требования.

В соответствии с п. Риск неисполнения переданного требования, если иное не предусмотрено договором, лежит на финансовом агенте. Внутренние обязательства возникают между сторонами договора: финансовым агентом фактором и клиентом. Финансовый агент - это специализированный субъект договора, коммерческая организация, профессионально оказывающая фактогинговые услуги.

В отношении клиента в законе нет никаких указаний, поэтому им может быть любое лицо, но в большинстве случаев клиентами являются предприниматели. Внешние правоотношения складываются между финансовым агентом и третьим лицом, которое является должником клиента по заключенному между ними договору покупателем товаров, заказчиком работ или услуг. Эти отношения не входят в предмет договора о факторинге, но непосредственно связаны с ним. Договор финансирования под уступку денежного требования заключается между финансовым агентом и клиентом.

В определении, данном в ст. Но только клиент и финансовый агент обозначены как стороны договора финансирования под уступку денежного требования. Как видно из п. Точно так же и клиент может либо уступить денежное требование, либо принять на себя обязательства по его уступке в будущем. В зависимости от этого можно судить, каким договором является факторинг: реальным или же консенсуальным и, соответственно, вести речь о возможности или невозможности понуждения стороны к выдаче кредита или передаче права требования.

При заключении консенсуального договора обязанности сторон возникают уже с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Реальным же договор является тогда, когда он считается заключенным с момента фактической передачи денег, вещей, прав и пр. В первом случае у стороны договора появляется возможность принуждения контрагента к исполнению принятых и закрепленных в договоре обязательств, а во втором случае такой возможности до момента реальной передачи товаров, вещей, прав и пр.

Статья 825 ГК прямо ограничивает круг лиц, которые по договору факторинга могут выступать в качестве финансовых агентов. Ими могут быть только банки, иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение лицензию на осуществление деятельности такого типа. Вместе с тем банки и иные кредитные организации вправе осуществлять эту деятельность уже. По смыслу статей ГК РФ, посвященных факторингу, в роли клиентов должны выступать коммерческие организации либо индивидуальные предприниматели.

Таким образом, субъектный состав договора финансирования под уступку денежного требования определяет, что этот вид договора может использоваться исключительно в предпринимательском обороте. Поскольку в соответствии со ст. Таким образом, для заключения договора финансирования под уступку денежного требования кредитным организациям дополнительная специальная лицензия не требуется.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 8.3. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга)

Общая характеристика договора финансирования под уступку денежного требования 1. Договор финансирования под уступку денежного требования. Понятие договора финансирования под уступку денежного требования закреплено ч. 1 ст. ГК РФ: по этому договору "одна сторона (финансовый​.

Перспективы и риски судебных споров. Ситуации, связанные со ст. По договору финансирования под уступку денежного требования договору факторинга одна сторона клиент обязуется уступить другой стороне - финансовому агенту фактору денежные требования к третьему лицу должнику и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент фактор обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки: 1 передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа аванса ; 2 осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам должникам ; 3 осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями; 4 осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников. Обязательства финансового агента фактора по договору факторинга могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки. В части, не урегулированной настоящей главой, к отношениям, связанным с уступкой права требования по договору факторинга, применяются правила главы 24 настоящего Кодекса. Участники гражданского оборота могут заключать также иные договоры, в соответствии с которыми осуществляется уступка денежных требований и которые предусматривают обязанность одной из сторон совершить одно или несколько действий, указанных в подпунктах 1 - 4 пункта 1 настоящей статьи. Если в силу договора факторинга финансовый агент фактор несет обязанности по оплате цены приобретенных им денежных требований, по предоставлению клиенту займа кредита или по оказанию клиенту услуг, к отношениям сторон по договору факторинга применяются правила соответственно о купле-продаже, займе кредите , возмездном оказании услуг постольку, поскольку это не противоречит положениям настоящей главы и существу отношений по договору факторинга.

В таком случае кредиторы вынуждены привлекать средства со стороны третьих лиц.

Договорное право Беспалов Ю. В его основе лежат хорошо известные практике развитого рыночного оборота отношения факторинга. Юридическую сущность этих отношений составляет уступка денежного требования, известная в обязательственном праве в качестве цессии.

Общая характеристика договора факторинга

С другой стороны, в нем присутствуют элементы агентского соглашения, которые характеризуются предоставлением агентом услуг специального характера. Сущность факторинга заключается в том, что финансовая или другая организация фактор освобождает продавца товаров от взимания покупной цены, таким образом, положение продавца существенно улучшается. Продавец при этом выполняет те функции, которые охватываются сферой его профессиональной компетенции, осуществляет отправку товаров, документации и др. Факторинг широко применяется в сфере экспортно-импортных операций. При этом разграничивают прямой и косвенный факторы вовлечения субъектов в отношения государственного займа.

Договор финансирования под уступку денежного требования

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона финансовый агент передает или обязуется передать другой стороне клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику , вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование п. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. Договор финансирования под уступку денежного требования часто называют договором факторинга. По юридической природе договор : возмездный; двусторонний. Договор финансирования под уступку денежного требования может быть как реальным, так и консенсуальным, что прямо следует из определения договора. В первом случае у финансового агента отсутствует обязанность по финансированию клиента, а право требовать уступки денежного требования возникает только с момента передачи денежных средств клиенту. При консенсуальном договоре у сторон с момента его заключения возникают взаимные права и обязанности например, клиент может требовать от финансового агента передачи обусловленной в договоре денежной суммы. Лицо, осуществляющее финансирование под уступку денежного требования, именуется финансовым агентом, а лицо, получающее финансирование и уступающее денежное требование, — клиентом. В качестве финансового агента могут выступать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации. Коммерческие организации, не являющиеся кредитными организациями, должны иметь лицензию на осуществление такого рода деятельности ст.

Гражданское право Кушнир И. Характеристика договора финансирования под уступку денежного требования: может быть реальным и консенсуальным, является взаимным, возмездным.

По своей юридической характеристике договор факторинга является: - консенсуальным может быть реальным. Консенсуальный он в том случае, когда обе стороны согласны принять на себя обязанности, соответственно, по передаче денежных средств и по уступке денежного требования. Реальный он тогда, когда он считается заключенным с момента передачи финансовым агентом денежных средств в счет его денежного требования к третьему лицу должнику.

Договор финансирования под уступку денежного требования.

.

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 7. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)
Похожие публикации